Toelichting programmarekening

In de programmaverantwoording is een uitgebreide inhoudelijke toelichting gegeven op de programmaresultaten. De toelichting in de programmaverantwoording gaat over de saldi, na verrekening met de reserves. In deze toelichting op de programmarekening wordt ingegaan op de afwijkingen tussen primitieve begroting, dynamische begroting en realisatie en wordt aandacht besteed aan resultaten voor en na reservemutaties.

Tevens wordt hier de verantwoording over de Wet Normering Topinkomens opgenomen.

Onderstaand in totalen de uitgaven en inkomsten voor en na reservemutaties.

	primitieve begroting	dynamische begroting	Realisatie
Uitgaven 2013	739.620	767.012	774.253
Inkomsten 2013	715.231	752.585	744.809
Resultaat voor reservemutaties	-24.389	-14.427	-29.444
Per saldo onttrekking uit reserves	22.204	12.075	31.561
Resultaat na reservemutaties	-2.185	-2.352	2.117

Van primitief naar dynamische begroting

Onderstaand wordt eerst in totaal en vervolgens per programma aangegeven wat de begrotingswijzigingen zijn geweest van primitief naar dynamisch. De meeste wijzigingen zijn afkomstig uit de voor en najaarsnota en daarenboven nog enkele overige raadsbesluiten met financiële consequenties.

Begroting van primitief naar dynamisch; bedragen * € 1.000,-	Besl.nivo	Besl.dat.	Baten	Lasten	Saldo
Primitief			-747.038	749.223	2.185
Wijzigingen
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	103	-103	0
BW-01232 Verkoop Heumensoord	Raad	02 okt '13	-2.498	2.498	0
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	0	0	0
BW-01238 Noodvoorziening uitgeprocedeerden 2013	Raad	30 jan '13		0	0
BW-01241 Inzet middelen G33 bestuursaccoord	Raad	26 jun '13	-508	508	0
BW-01246 Beeïndiging subsidierelatie SSNM	Raad	17 apr '13		43	43
BW-01248 De Bastei (Natuurcentrum/Stratemakerstoren)	Raad	06 mrt '13	-1.500	1.500	0
BW-01249 Voortgang snelfietsroute Nijmegen-Beuningen	Raad	17 apr '13	-100	100	0
BW-01250 Aanleg walstroom	Raad	17 apr '13	-470	470	0
BW-01251 Wet aanscherping handhaving en sanctiebeleid SZW-wetgeving	Raad	20 mrt '13		0	0
BW-01253 Vaststelling DVO Dar 2013	College	26 feb '13		0	0
BW-01254 Subsidieaanvraag LUX ivm kosten afbouw gesubsidieerde banen	College	02 apr '13		0	0
BW-01259 SB14-17 correcties	Raad	10 jul '13	0	0	0
BW-01262 Perspectiefnota 2014	Raad	12 jun '13	-900	900	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	-6.719	7.184	465
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	-463	463	0
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingingen	Raad	26 jun '13	-199	199	0
BW-01266 Raadsbrief bestandsontwikkeling WWB 2012 en beheersmaatregelen 2013	Raad	17 apr '13	-2.224	2.224	0
BW-01269 Invoering contactmoment adolescenten Jeugdgezondheidszorg	Raad	15 mei '13		0	0
BW-01271 2e winstbestemming rekeningresultaat 2012	Raad	29 mei '13	-175	175	0
BW-01273 Subsidieaanvraag Alliantie VO inzake afbouw gesubsidieerde banen	College	07 mei '13		0	0
BW-01275 Uitvoeringsplan Verduurzaming Vastgoedportefeuille	Raad	29 mei '13		0	0
BW-01276 Aanvulling uit Frictiebudget maatschappelijke effecten afbouw gesubsidieerde arbeid	College	28 mei '13		0	0
BW-01279 Subsidie Futsal Chabbab 2013-2014	College	18 jun '13		0	0
BW-01280 Rijksmiddelen DU Vrouwenopvang	Raad	18 sep '13		0	0
BW-01281 Subsidie Samenwerkingsverband VO-ROC	Raad	18 sep '13	-485	485	0
BW-01282 Uitvoering gezondheidsbeleid 2013-2016 /invulling buurtsportcoaches	Raad	18 sep '13	-23	23	0
BW-01283 Aanjaagteam VSV op het ROC	College	25 jun '13		0	0
BW-01284 Voortgang Transitie Wmo, Jeugdzorg en AWBZ Begeleiding	Raad	18 sep '13	-308	308	0
BW-01287 2e tranche progr.Stad en Regio 2012-2015	Raad	18 sep '13	-430	430	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	-2.479	2.137	-341
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	46	-46	0
BW-01294 Green Deal voor Warmtenet Nijmegen	Raad	13 nov '13		0	0
BW-01299 Vertrekarrangement	Raad	13 nov '13	-12.937	12.937	0
BW-01301 Project Hezelpoort nieuwbouw parkeervoorziening “Oude Stad”	Raad	18 dec '13	-1.000	1.000	0
BW-01308 subsidiëring thuisbegeleiding 2013 en 2014	College	17 dec '13		0	0
Eindtotaal			-780.304	782.656	2.352

Per programma

1011 Dienstverlening & Burgerzaken  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-3.788	6.394	2.606
Wijzigingen
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	74	-74	0
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	157	-115	42
Totaal 1011 Dienstverlening & Burgerzaken				-3.557	6.204	2.648
1012 Veiligheid bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-269	15.988	15.719
Wijzigingen				-270	-31	-301
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013	-100	-902	-1.002
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		2.765	2.765
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-170	-1.894	-2.064
Totaal 1012 Veiligheid				-540	15.957	15.418
1013 Citymarketing & Externe betrekkingen  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-456	3.804	3.348
Wijzigingen				-607	777	170
BW-01246 Beeïndiging subsidierelatie SSNM	Raad	17 apr '13	57/2013		43	43
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	50	77	127
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-657	657	0
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013		0	0
Totaal 1013 Citymarketing & Externe betrekkingen				-1.063	4.581	3.518
1021 Wonen  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-1.569	2.821	1.252
Wijzigingen				-3.119	2.930	-189
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-3.119	3.119	0
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013		-150	-150
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013		-263	-263
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013		224	224
Totaal 1021 Wonen				-4.688	5.751	1.063
1022 Klimaat & Energie  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-1.382	8.038	6.656
Wijzigingen				22	-578	-556
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013	103	3.922	4.025
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013		-10	-10
BW-01250 Aanleg walstroom	Raad	17 apr '13	42/2013	-470	470	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	70	-70	0
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	2	-6	-4
BW-01275 Uitvoeringsplan Verduurzaming Vastgoedportefeuille	Raad	29 mei '13	85/2013		-100	-100
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-315	379	64
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	632	-5.163	-4.531
Totaal 1022 Klimaat & Energie				-1.359	7.460	6.100
1023 Groen & Water  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-11.635	14.560	2.926
Wijzigingen				-2.773	2.540	-233
BW-01232 Verkoop Heumensoord	Raad	02 okt '13	128/2013	-2.498	2.498	0
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-135	-135
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-275	177	-98
Totaal 1023 Groen & Water				-14.408	17.100	2.692
1031 Ruimte & Cultuurhistorie  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-8.228	13.585	5.357
Wijzigingen				700	897	1.597
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013		-4.025	-4.025
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013		-126	-126
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013		443	443
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013		150	150
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	700		700
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013		4.455	4.455
Totaal 1031 Ruimte & Cultuurhistorie				-7.528	14.482	6.953
1032 Grondbeleid  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-193.475	195.655	2.179
Wijzigingen				742	2.889	3.631
BW-01248 De Bastei (Natuurcentrum/Stratemakerstoren)	Raad	06 mrt '13	22/2013	-1.500	1.500	0
BW-01259 SB14-17 correcties	Raad	10 jul '13	132/2013	0	0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-1.063	951	-112
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-115	-115
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	3.717	-2.359	1.358
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	588	-588	0
BW-01294 Green Deal voor Warmtenet Nijmegen	Raad	13 nov '13	141/2013		2.500	2.500
BW-01301 Project Hezelpoort park.vrz. “Oude Stad”	Raad	18 dec '13	163/2013	-1.000	1.000	0
Totaal 1032 Grondbeleid				-192.733	198.543	5.810
1041 Economie & Toerisme  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-2.121	4.177	2.056
Wijzigingen				49	-249	-200
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	68		68
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-260	-260
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-19	11	-8
Totaal 1041 Economie & Toerisme				-2.071	3.928	1.856
1042 Bestuur & Middelen  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-310.486	54.347	-256.139
Wijzigingen				-20.451	17.864	-2.587
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013	100	911	1.011
BW-01238 Noodvoorziening uitgeprocedeerden 2013	Raad	30 jan '13	3/2013		-85	-85
BW-01251 Wet aanscherping handh. en sanctiebeleid SZW	Raad	20 mrt '13	26/2013		-68	-68
BW-01262 Perspectiefnota 2014	Raad	12 jun '13	71/2013		1.000	1.000
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-2.482	923	-1.559
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013	-463	-177	-640
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01269 Inv. contactmoment adol.Jeugdgezdh.zorg	Raad	15 mei '13	80/2013		-130	-130
BW-01280 Rijksmiddelen DU Vrouwenopvang	Raad	18 sep '13	112/2013		-104	-104
BW-01282 Uitv. Gezdh.beleid 13-16 /inv. buurtsportcoaches	Raad	18 sep '13	113/2013		-154	-154
BW-01284 Vrtgang Transitie Wmo, Jeugdzorg en AWBZ Begl.	Raad	18 sep '13	110/2013		-251	-251
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-4.660	5.552	892
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-10	10	0
BW-01294 Green Deal voor Warmtenet Nijmegen	Raad	13 nov '13	141/2013		-2.500	-2.500
BW-01299 Vertrekarrangement	Raad	13 nov '13	153/2013	-12.937	12.937	0
Totaal 1042 Bestuur & Middelen				-330.937	72.211	-258.726
1043 Facilitaire diensten  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-37.981	44.311	6.330
Wijzigingen				169	1.128	1.297
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	234	27	261
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		221	221
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	-175	175	0
BW-01275 Uitv.lan Verduurzaming Vastgoedportefeuille	Raad	29 mei '13	85/2013		100	100
BW-01282 Uitv. Gezdh.beleid 13-16 /inv. buurtsportcoaches	Raad	18 sep '13	113/2013	-23	23	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	127	588	715
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	5	-5	0
Totaal 1043 Facilitaire diensten				-37.812	45.439	7.627
1051 Zorg & Welzijn  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-4.445	66.625	62.180
Wijzigingen				-1.623	-1.138	-2.761
BW-01238 Noodvoorziening uitgeprocedeerden 2013	Raad	30 jan '13	3/2013		85	85
BW-01262 Perspectiefnota 2014	Raad	12 jun '13	71/2013	-900	-100	-1.000
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-49	206	157
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-3	-3
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	-165	165	0
BW-01269 Inv. contactmoment adol.Jeugdgezdh.zorg	Raad	15 mei '13	80/2013		130	130
BW-01279 Subsidie Futsal Chabbab 2013-2014	College	18 jun '13	3.19		0	0
BW-01280 Rijksmiddelen DU Vrouwenopvang	Raad	18 sep '13	112/2013		104	104
BW-01282 Uitv. Gezdh.beleid 13-16 /inv. buurtsportcoaches	Raad	18 sep '13	113/2013		154	154
BW-01283 Aanjaagteam VSV op het ROC	College	25 jun '13	3.16		0	0
BW-01284 Vrtgang Transitie Wmo, Jeugdzorg en AWBZ Begl.	Raad	18 sep '13	110/2013	-308	559	251
BW-01287 2e tranche progr.Stad en Regio 2012-2015	Raad	18 sep '13	124/2013	-130	130	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-355	-2.285	-2.640
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	283	-283	0
BW-01308 subsidiëring thuisbegeleiding 2013 en 2014	College	17 dec '13	3.18		0	0
Totaal 1051 Zorg & Welzijn				-6.068	65.487	59.419
1052 Sport  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-2.268	18.036	15.767
Wijzigingen					-781	-781
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-614	-614
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013		-167	-167
Totaal 1052 Sport				-2.268	17.254	14.986
1061 Werk & Inkomen  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-129.060	166.556	37.496
Wijzigingen				-3.874	3.638	-236
BW-01251 Wet aanscherping handh. en sanctiebeleid SZW	Raad	20 mrt '13	26/2013		68	68
BW-01254 Subs.aanvr. LUX ivm kosten afb. gesubs. banen	College	02 apr '13	3.22		0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-1.250	867	-383
BW-01266 Raadsbrief bestandsontw. WWB 2012 maatr. '13	Raad	17 apr '13	56/2013	-2.224	2.224	0
BW-01273 Subs.aanvr. Alliantie VO afbouw gesubs.banen	College	07 mei '13	3.11		0	0
BW-01276 Aanv. Frictiebdg. mtschp. Eff. afb.gesubs. arbeid	College	28 mei '13	3.16		0	0
BW-01287 2e tranche progr.Stad en Regio 2012-2015	Raad	18 sep '13	124/2013	-300	300	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013		79	79
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-100	100	0
Totaal 1061 Werk & Inkomen				-132.935	170.194	37.260
1062 Openbare ruimte  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-12.607	47.918	35.311
Wijzigingen				-1.765	2.129	363
BW-01225 Verzelfstandiging RUD naar ODRN	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01235 Voorjaarsnota 2013 Regionalisering Brandweer	Raad	26 jun '13	90/2013		127	127
BW-01249 Voortgang snelfietsroute Nijmegen-Beuningen	Raad	17 apr '13	44/2013		0	0
BW-01253 Vaststelling DVO Dar 2013	College	26 feb '13	3.1		0	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-505	805	300
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-22	-22
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	-245	245	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	95	-95	0
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-1.111	1.070	-41
Totaal 1062 Openbare ruimte				-14.372	50.046	35.674
1063 Wijken	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-2.533	14.748	12.215
Wijzigingen				-28	-363	-391
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-28	28	0
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-391	-391
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
Totaal 1063 Wijken				-2.561	14.385	11.824
1071 Cultuur  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-385	19.915	19.530
Wijzigingen				-110	-30	-140
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		0	0
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	4		4
BW-01271 2e winstbestemming rekeningresultaat 2012	Raad	29 mei '13	68/2013	-175	175	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-39	-105	-144
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	100	-100	0
Totaal 1071 Cultuur				-495	19.885	19.389
1072 Mobiliteit  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-18.128	18.116	-12
Wijzigingen				173	585	758
BW-01249 Voortgang snelfietsroute Nijmegen-Beuningen	Raad	17 apr '13	44/2013	-100	100	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	1.400	-180	1.220
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		-832	-832
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013	-1.080	1.450	370
BW-01289 Najaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	20 nov '13	143/2013	-47	47	0
Totaal 1072 Mobiliteit				-17.955	18.702	746
1073 Onderwijs  bedragen * € 1.000-	Besluit niveau	Besluit datum	agenda punt	Baten	Lasten	Saldo
Primitief				-6.221	33.629	27.408
Wijzigingen				-732	1.417	685
BW-01241 Inzet middelen G33 bestuursaccoord	Raad	26 jun '13	94/2013	-508	508	0
BW-01263 Voorjaarsnota 2013	Raad	26 jun '13	90/2013	-120	62	-58
BW-01264 Voorjaarsnota 2013 kapitaallasten	Raad	26 jun '13	90/2013		26	26
BW-01265 Voorjaarsnota 2013 technische wijzigingen	Raad	26 jun '13	90/2013	380	-380	0
BW-01281 Subsidie Samenwerkingsverband VO-ROC	Raad	18 sep '13	107/2013	-485	485	0
BW-01283 Aanjaagteam VSV op het ROC	College	25 jun '13	3.16		0	0
BW-01288 Najaarsnota 2013	Raad	20 nov '13	143/2013		717	717
Totaal 1073 Onderwijs				-6.953	35.046	28.093

Van dynamisch begroting naar realisatie

De afwijkingen op programmaniveau tussen dynamische begroting en realisatie zijn onderstaand weergegeven. Per programma wordt naar kostensoorten de dynamische begroting, realisatie en afwijkingen aangegeven. Hierin worden de reservemutaties afzonderlijk benoemd. De afwijkingen op saldoniveau van meer dan € 250.000 worden uitgebreid toegelicht. Samengevat naar belangrijkste afwijkingen wordt eerst in de tabel opgenomen.

ProgrammaIn € 1.000	Dynamische begroting 2013	Realisatie 2013	afwijking
Klimaat en Energie	-6.100	-5.714	386 V
Ruimte & cultuurhistorie	-6.953	-7.245	-292 N
Grondbeleid	-5.810	-6.460	-650 N
Bestuur & Middelen	258.725	262.910	4.185 V
Zorg & Welzijn	-60.139	-58.750	1.389 V
Werk & Inkomen	-37.260	-34.992	2.268 V
De overige programma’s	-144.815	-145.032	-217N
	-2.352	4.717V	7.069 V

Per programma

Dienstverlening & Burgerzaken				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	4.727.516	4.807.874	-80.359
			Goederen en diensten	319.262	242.761	76.501
			Kapitaallasten	7.136	7.136	0
			Overdrachten lasten	1.098.402	1.044.361	54.041
			Overige lasten	52.000	0	52.000
		Lasten - Totaal		6.204.315	6.102.132	102.183
		Baten	Overdrachten baten	-397.735	-200.646	-197.089
			Overige baten	-3.158.855	-3.265.749	106.894
		Baten - Totaal		-3.556.590	-3.466.395	-90.195
Totaal  Dienstverlening & Burgerzaken				2.647.725	2.635.737	11.988

Veiligheid				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	3.801.489	4.093.229	-291.740
			Goederen en diensten	1.015.389	450.572	564.818
			Kapitaallasten	1.038.645	1.038.738	-93
			Overdrachten lasten	10.101.608	10.094.741	6.867
			Overige lasten	0	4.170	-4.170
		Lasten - Totaal		15.957.131	15.681.449	275.682
		Baten	Overdrachten baten	-280.000	-102.000	-178.000
			Overige baten	-259.622	-270.749	11.127
		Baten - Totaal		-539.622	-372.749	-166.873
Totaal  Veiligheid				15.417.510	15.308.700	108.809
Citymarketing & Externe betrekkingen				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	1.393.576	1.557.146	-163.570
			Goederen en diensten	1.114.132	650.074	464.058
			Kapitaallasten	23.348	23.348	0
			Overdrachten lasten	1.526.781	1.414.484	112.297
			Overige lasten	523.257	946.197	-422.940
		Lasten - Totaal		4.581.094	4.591.248	-10.154
		Baten	Overdrachten baten	0	0	0
			Overige baten	-1.063.462	-995.038	-68.423
		Baten - Totaal		-1.063.462	-995.038	-68.423
Totaal  Citymarketing & Externe betrekkingen				3.517.633	3.596.210	-78.577
Wonen				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	860.846	696.995	163.851
			Goederen en diensten	919.477	802.640	116.837
			Kapitaallasten	0	0	0
			Overdrachten lasten	318.810	826.936	-508.127
			Overige lasten	3.224.864	3.164.349	60.515
			Reserves	427.000	427.000	0
		Lasten - Totaal		5.750.997	5.917.921	-166.924
		Baten	Overdrachten baten	-3.219.000	-3.256.885	37.885
			Overige baten	-450.000	-207.639	-242.361
			Reserves	-1.018.881	-1.272.881	254.000
		Baten - Totaal		-4.687.881	-4.737.405	49.524
Totaal  Wonen				1.063.116	1.180.515	-117.400

Klimaat & Energie				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	2.557.973	3.025.325	-467.351
			Goederen en diensten	2.967.822	878.638	2.089.185
			Kapitaallasten	74.680	74.680	0
			Overdrachten lasten	1.791.728	2.200.175	-408.447
			Overige lasten	67.427	892.492	-825.065
		Lasten - Totaal		7.459.631	7.071.310	388.321
		Baten	Overdrachten baten	-1.141.750	-864.122	-277.628
			Overige baten	-217.470	-493.186	275.717
		Baten - Totaal		-1.359.220	-1.357.308	-1.911
Totaal  Klimaat & Energie				6.100.411	5.714.001	386.410

Op het programma Klimaat & Energie is een totaal eenmalig voordeel ontstaan van € 386.000. Dit is veroorzaakt door lagere lasten als gevolg van vertraging in de uitvoering van geluidsisolatie aan woningen. En verder door vertraging bij de aanleg van walstroom aan de Waalkade.

Groen & Water				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	1.504.737	1.623.187	-118.449
			Goederen en diensten	3.024.949	2.502.513	522.437
			Kapitaallasten	8.623.966	8.624.208	-242
			Overdrachten lasten	34.806	60.803	-25.997
			Overige lasten	1.613.234	2.171.002	-557.768
			Reserves	2.297.991	2.297.991	0
		Lasten - Totaal		17.099.684	17.279.704	-180.020
		Baten	Overdrachten baten	-11.537.659	-11.486.880	-50.780
			Overige baten	-2.669.936	-2.738.688	68.752
			Reserves	-200.000	-200.000	0
		Baten - Totaal		-14.407.595	-14.425.567	17.972
Totaal  Groen & Water				2.692.088	2.854.137	-162.048
Ruimte & Cultuurhistorie				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	8.091.843	8.289.561	-197.718
			Goederen en diensten	1.793.411	1.345.191	448.220
			Overdrachten lasten	4.618.423	4.080.673	537.750
			Overige lasten	-22.000	12.195	-34.195
		Lasten - Totaal		14.481.677	13.727.619	754.057
		Baten	Overdrachten baten	0	-57.533	57.533
			Overige baten	-7.528.428	-6.424.839	-1.103.589
		Baten - Totaal		-7.528.428	-6.482.372	-1.046.056
Totaal  Ruimte & Cultuurhistorie				6.953.248	7.245.247	-291.999

Het nadelig resultaat op het programma Ruimte en Cultuurhistorie bestaat uit positieve en negatieve effecten. Gebleken is dat er meer inzet voor vergunning en handhaving nodig was, hetgeen ruim € 0,8 miljoen aan meerkosten met zich mee heeft gebracht. Hiertegenover staat deels een hogere legesopbrengst. Deze legesopbrengst is na de verwachte tegenvaller in de najaarsnota toch nog bijna € 0,2 miljoen voordeliger uitgekomen. Tegenover dit per saldo nadelig effect van € 0,6 miljoen bij vergunningverlening is binnen dit programma een positief effect opgetreden bij cultuurhistorie van bijna € 0,3 miljoen. Hier zijn zowel de uitgaven als de inkomsten achter gebleven bij de raming, als gevolg van minder werk voor grote externe projecten dan waar in de begroting rekening mee was gehouden

Grondbeleid				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	4.118.318	321.363	3.796.955
			Goederen en diensten	168.197.407	909.739	167.287.668
			Kapitaallasten	1.176.861	1.195.611	-18.750
			Overdrachten lasten	1.250.000	0	1.250.000
			Overige lasten	18.648.040	197.682.700	-179.034.661
			Reserves	5.152.576	5.582.038	-429.463
				0	439.000	-439.000
		Lasten - Totaal		198.543.201	206.130.451	-7.587.250
		Baten	Overdrachten baten	-10.034.400	0	-10.034.400
			Overige baten	-176.214.361	-167.660.091	-8.554.270
			Reserves	-6.484.201	-29.408.748	22.924.547
		Baten - Totaal		-192.732.962	-197.068.839	4.335.877
Totaal  Grondbeleid				5.810.240	9.061.612	-3.251.373

In het programma grondbeleid is de uitkomst van het VGP van december 2013 overeenkomstig het raadsbesluit van 29 januari 2014 verwerkt. Naast het VGP is in de raadsvergadering van 29 januari de GREX Waalfront besproken en op grond van de gemaakte afspraken is een extra toevoeging aan de voorziening Waalfront verwerkt van € 3,175 miljoen waarvoor de gemeente extra wordt belast, mocht in 2026 blijken dat de grondexploitatie Waalfront sluit met een nadelig saldo. Verder is bij het opmaken van de rekening besloten om de parameters uit de risiconota ontwikkelbedrijf toch ook door te rekenen voor het Waalfront. Dit heeft geresulteerd in een hogere verliesverwachting waarvan het nijmeegs aandeel (50%) zijnde € 2,6 miljoen aan de voorziening is toegevoegd. Deze toevoegingen aan die voorziening veroorzaakt een overschrijding op het programma grondbeleid. Tegenover de overschrijding staat een vrijval van de voorziening voor de Waalsprong. Na opstellen van het VGP zijn de investeringen uit de Waalsprong definitief geworden en opgenomen als gemeentelijke investering. De met de investering knoop Lent, het Splitsingspunt en de Westelijke Parallelroute samenhangende kosten waren € 2,6 miljoen hoger dan werd verwacht. Dat betekent tegelijk dat er minder kosten in de GREX Waalsprong zitten en daarmee wordt de verliesverwachting verminderd. Verder levert de aanpassing van een bijdrage een voordeel op in de GREX Waalsprong van € 0,3 miljoen.

Verdere verschillen in het programma grondbeleid zijn relatief gering. Genoemd wordt een nadeel op strategische gronden van € 550.000 deels veroorzaakt door vertraagde verkoop van enkele panden, zoals bijvoorbeeld het Julianaplein 1.

Economie & Toerisme				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	1.652.625	2.042.345	-389.721
			Goederen en diensten	1.342.667	595.669	746.998
			Kapitaallasten	219.538	219.538	0
			Overdrachten lasten	712.816	836.855	-124.038
			Overige lasten	0	54.689	-54.689
		Lasten - Totaal		3.927.647	3.749.096	178.551
		Baten	Overdrachten baten	-628.306	-472.228	-156.078
			Overige baten	-1.443.157	-1.384.985	-58.172
		Baten - Totaal		-2.071.463	-1.857.213	-214.250
Totaal  Economie & Toerisme				1.856.184	1.891.883	-35.699
Bestuur & Middelen				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	33.952.646	28.906.067	5.046.579
			Goederen en diensten	1.431.963	1.559.733	-127.769
			Kapitaallasten	158.295	0	158.295
			Overdrachten lasten	448.000	447.437	563
			Overige lasten	29.109.535	28.230.545	878.990
			Reserves	7.111.003	7.435.003	-324.000
		Lasten - Totaal		72.211.442	66.578.784	5.632.658
		Baten	Overdrachten baten	-266.851.689	-269.503.069	2.651.380
			Overige baten	-45.584.866	-44.323.041	-1.261.824
			Reserves	-18.500.432	-15.663.819	-2.836.613
		Baten - Totaal		-330.936.987	-329.489.930	-1.447.057
Totaal Bestuur & Middelen				-258.725.545	-262.911.145	4.185.600

In het programma bestuur en middelen is een voordeel opgetreden van € 4,2 miljoen. In het programma bestuur en middelen worden de gemeentefondsuitkering en de belastingheffingen verantwoord, maar zijn ook stelposten, financieringsresultaten, bedrijfsvoeringsresultaten en een post onvoorzien opgenomen. Hiermee geven wij aan dat ook de afwijkingen zeer divers van aard zijn.

De uitkering gemeentefonds (inclusief correcties voorgaande jaren) is in totaliteit € 2,3 miljoen hoger dan was geraamd in de dynamische begroting. Daar waar bij de najaarsnota nog werd verwacht dat de gemeentefondsuitkering tegen zou vallen, zijn bij de decembercirculaire door het Rijk nog extra middelen beschikbaar gesteld.. Het pas in december beschikbaar komen van die gemeentefondsmiddelen heeft er daarnaast ook voor gezorgd dat verschillende taakstellingen uit het Gemeentefonds voor een bedrag van € 2,6 miljoen niet als budget zijn overgeheveld naar andere programma’s en daarmee vrijvallen als voordeel op dit programma.

In december is door de aandeelhoudersvergadering DAR besloten tot een extra winstuitkering van € 0,5 miljoen. Verder is een voordelige kostenplaatsresultaat van € 1,0 miljoen op dit programma verwerkt. Ook is de post onvoorzien niet aangesproken en levert hiermee een voordeel op van € 0,4 miljoen. Omdat er ook stelposten op dit programma worden opgenomen, zijn er nadelen op dit programma, die elders in de jaarrekening tot voordelen leiden. Een nadeel van ca € 1,1 miljoen betreft bezuinigingsposten die elders ingevuld moeten zijn. Een deel van die bezuinigingspost betreft inhuur bij grondbeleid die inmiddels als niet realiseerbaar wordt beschouwd en om die reden in 2014 gehalveerd en ingaande 2015 niet meer is opgenomen (besluitvorming perspectiefnota 2014). Verder is bij de begroting, op grond van ervaring rekening gehouden met een voordelig rekeningresultaat. Hiervoor was een negatieve stelpost van € 1,8 miljoen opgenomen en deze stelpost zorgt in de stadsrekening voor een nadeel t.o.v. de begroting. Het restant verschil zijn diverse kleinere posten zoals bijvoorbeeld een voordeel op heffingen van € 0,1 miljoen.

Facilitaire diensten				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	16.887.372	16.485.953	401.419
			Goederen en diensten	16.838.228	16.252.594	585.634
			Kapitaallasten	11.520.290	11.468.870	51.419
			Overdrachten lasten	469.137	68.814	400.322
			Overige lasten	-396.022	-461.800	65.779
			Reserves	120.000	120.000	0
		Lasten - Totaal		45.439.005	43.934.432	1.504.573
		Baten	Overdrachten baten	-6.000	-4.454	-1.546
			Overige baten	-37.779.825	-35.986.467	-1.793.358
			Reserves	-25.830	-78.330	52.500
		Baten - Totaal		-37.811.655	-36.069.251	-1.742.404
Totaal  Facilitaire diensten				7.627.350	7.865.181	-237.831
Zorg en Welzijn				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	7.849.309	7.882.863	-33.554
			Goederen en diensten	2.366.494	1.982.558	383.935
			Kapitaallasten	200.248	200.248	0
			Overdrachten lasten	54.922.246	53.583.647	1.338.600
			Overige lasten	149.142	182.526	-33.384
		Lasten - Totaal		65.487.439	63.831.842	1.655.597
		Baten	Overdrachten baten	-4.636.909	-4.364.803	-272.106
			Overige baten	-711.472	-716.807	5.335
			Reserves	-720.029	-720.029	0
		Baten - Totaal		-6.068.410	-5.801.639	-266.771
Totaal  Zorg & Welzijn				59.419.028	58.030.203	1.388.826

In het programma zorg en welzijn is een voordeel van € 1,4 miljoen opgetreden. Nadat in de najaarsnota een melding is verwerkt van verwachte voordelen bij de individuele voorzieningen van € 2,7 miljoen laat de rekening een onderschrijding van de lasten van € 1.190.000 zien.Dit is een belangrijke verklaring van het verschil. De afgelopen jaren waren er stijgende kosten die veroorzaakt werden door de vergrijzing en de extramuralisering van de zorg. Aan het einde van 2012 is geconstateerd dat de kosten voor de individuele voorzieningen waren gestabiliseerd. In 2013 laten de kosten voor alle individuele voorzieningen echter een daling zien. Sinds vorig jaar wordt gekanteld gewerkt via keukentafelgesprekken in de sociale wijkteams. In het gesprek wordt nadrukkelijk meegenomen wat de mogelijkheden zijn om het probleem te verhelpen met behulp van het eigen netwerk. Hierdoor leidt een aanvraag niet altijd tot een verstrekking. Daarnaast leidt de lagere uurprijs als gevolg van de regionale aanbesteding huishoudelijke hulp, tot het genoemde voordeel op de lasten.

Per voorziening zijn de resultaten als volgt:bij huishoudelijke hulp inclusief PGB € 505.000 onderschrijding, bij rolstoelen € 101.000, bij de woningaanpassingen € 248.000 en bij de vervoersvoorzieningen € 319.000.

Sport				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	413.758	458.022	-44.264
			Goederen en diensten	181.975	194.094	-12.119
			Kapitaallasten	1.275.115	1.275.115	0
			Overdrachten lasten	2.456.679	2.423.115	33.564
			Overige lasten	12.926.696	12.926.696	0
		Lasten - Totaal		17.254.223	17.277.042	-22.819
		Baten	Overdrachten baten	-126.400	-126.400	0
			Overige baten	-2.032.578	-2.032.578	0
			Reserves	-109.125	-109.125	0
		Baten - Totaal		-2.268.103	-2.268.103	0
Totaal  Sport				14.986.120	15.008.939	-22.819
Werk & Inkomen				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	28.156.112	31.467.565	-3.311.453
			Goederen en diensten	11.925.724	8.084.120	3.841.604
			Kapitaallasten	0	0	0
			Overdrachten lasten	130.247.223	143.674.998	-13.427.774
			Overige lasten	-134.560	-316.606	182.046
			Reserves	0	0	0
		Lasten - Totaal		170.194.498	182.910.076	-12.715.578
		Baten	Overdrachten baten	-132.107.001	-146.563.317	14.456.316
			Overige baten	-827.630	-1.354.803	527.173
		Baten - Totaal		-132.934.631	-147.918.120	14.983.489
Totaal  Werk & Inkomen				37.259.868	34.991.956	2.267.912

Bij het programma werk en inkomen is een voordeel is ontstaan van bijna € 2,3 miljoen. Dit voordeel wordt veroorzaakt door voordelen zowel bij Werk als bij Inkomen. Op armoedebestrijding heeft zich een nadeel voorgedaan van € 0,2 miljoen, maar dit nadeel wordt gecompenseerd door een voordeel bij het programma bestuur en middelen inzake gemeentefondsuitkering, zoals daar is toegelicht.

Werk

Bij werk valt de voorziening Ziekengeldverplichtingen stichting Uitzicht vrij. De stichting is opgeheven en het afgelopen jaar is gebleken dat er nauwelijks betalingsverplichtingen in verband met ziekte van oud gesubsidieerde werknemers zijn. Kortom er is geen reden om deze voorziening in stand te houden. Verder is er sprake van een gering overschot aan inburgeringsmiddelen.

Inkomen

Bij inkomen realiseren we een voordeel van € 1,3 miljoen. Het rijksbudget voor de bijstandsuitkeringen is eind september naar boven bijgesteld. Deze meevaller aan de batenkant in combinatie met de geringe stijging van Nijmeegse bijstandsgerechtigden (in vergelijking met de landelijke ontwikkeling), heeft een veel lager tekort op bijstand opgeleverd dan begin 2013 geprognosticeerd.

Armoedebestrijding

Bij armoedebestrijding realiseren we een nadeel van (per saldo) € 0,2 miljoen. Dit resultaat is minder negatief dan in de voorjaars- en najaarsnota 2013 benoemd. De rijksmiddelen die we in de septembercirculaire 2013 voor minima en schuldhulpverlening hebben ontvangen, de zogenoemde Klijnsmagelden, willen we dan ook alsnog inzetten voor armoedebestrijding. De Raad heeft hier 12 maart 2014 mee ingestemd.

Openbare ruimte				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	10.277.698	11.336.202	-1.058.504
			Goederen en diensten	36.301.364	38.554.523	-2.253.160
			Kapitaallasten	-3.765	-3.701	-64
			Overdrachten lasten	651.594	555.496	96.098
			Overige lasten	2.819.460	-275.021	3.094.482
		Lasten - Totaal		50.046.351	50.167.499	-121.148
		Baten	Overdrachten baten	-101.000	-143.036	42.036
			Overige baten	-14.271.322	-14.295.516	24.194
		Baten - Totaal		-14.372.322	-14.438.552	66.230
Totaal  Openbare ruimte				35.674.029	35.728.948	-54.918
Wijken				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	2.401.126	2.423.389	-22.263
			Goederen en diensten	1.258.966	974.159	284.807
			Kapitaallasten	142.310	142.310	0
			Overdrachten lasten	531.255	411.002	120.253
			Overige lasten	10.051.752	10.199.079	-147.327
		Lasten - Totaal		14.385.409	14.149.940	235.469
		Baten	Overdrachten baten	0	-11.286	11.286
			Overige baten	-2.560.928	-2.563.461	2.533
		Baten - Totaal		-2.560.928	-2.574.747	13.819
Totaal  Wijken				11.824.481	11.575.192	249.289
Cultuur				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	779.082	962.033	-182.950
			Goederen en diensten	739.214	458.305	280.908
			Kapitaallasten	231.041	231.041	0
			Overdrachten lasten	18.133.546	17.891.678	241.868
			Overige lasten	1.836	150.704	-148.868
			Reserves	0	150.000	-150.000
		Lasten - Totaal		19.884.719	19.843.762	40.958
		Baten	Overdrachten baten	0	-5.975	5.975
			Overige baten	-287.650	-295.683	8.033
			Reserves	-207.696	-205.196	-2.500
		Baten - Totaal		-495.346	-506.854	11.508
Totaal Cultuur				19.389.374	19.336.907	52.466
Mobiliteit				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	7.828.257	7.280.147	548.110
			Goederen en diensten	7.615.004	6.076.050	1.538.954
			Kapitaallasten	2.467.754	2.614.430	-146.675
			Overdrachten lasten	0	5.000	-5.000
			Overige lasten	790.598	2.062.221	-1.271.623
			Reserves	0	0	0
		Lasten - Totaal		18.701.613	18.037.847	663.766
		Baten	Overdrachten baten	-1.280.000	-625.239	-654.761
			Overige baten	-16.208.357	-16.233.869	25.512
			Reserves	-467.000	-467.000	0
		Baten - Totaal		-17.955.357	-17.326.108	-629.249
Totaal Mobiliteit				746.256	711.739	34.517
Onderwijs				Dynamische begroting	Realisatie	afwijking
		Lasten	Apparaatskosten	2.001.985	2.624.399	-622.414
			Goederen en diensten	2.029.756	1.757.604	272.151
			Kapitaallasten	1.192.931	1.225.363	-32.432
			Overdrachten lasten	27.720.718	26.366.135	1.354.583
			Overige lasten	1.565.500	1.310.086	255.414
			Reserves	535.000	535.000	0
		Lasten - Totaal		35.045.890	33.818.588	1.227.303
		Baten	Overdrachten baten	-6.878.260	-5.689.055	-1.189.206
			Overige baten	-30.390	-28.237	-2.153
			Reserves	-44.432	-44.432	0
		Baten - Totaal		-6.953.082	-5.761.724	-1.191.358
Totaal  Onderwijs				28.092.809	28.056.864	35.944

Reservemutaties

In de staat van reserves is aangegeven welke mutaties per programma per reserve in de begroting en realisatie zijn opgetreden. In de reservefiches welke als bijlagen zijn opgenomen, is per reserve aangegeven welke mutaties er zijn geweest en op welke besluitvorming dit is gebaseerd.

In deze paragraaf wordt aangegeven waar het verschil tussen de realisatie reservemutaties (€ 31.561.000) en de in de dynamische begroting (€ 12.075.000) opgenomen reservemutaties bestaat:

a. effecten VGP raadsbesluit 29 januari 2014 uit saldireserve			-22.495
b. effect maatwerkinterventie raadsbrief 16 december 2013 naar saldireserve			2.837
c. armoedebeleid raadsbesluit 12 maart naar saldireserve			324
d.1% regeling beeldende kunst volgens regels bestemmingsreserve			150
e .ISV gelden volgens regels bestemmingsreserve ISV			-254
f. reserve afschrijving volgens regels van deze bestemmingsreserve			-48
TOTAAL			19.486

Toelichting op mutaties volgens besluitvorming

a. De VGP is op 29 januari door de Raad vastgesteld. Hierin zijn verliezen op grondexploitaties opgenomen, maar ook nog een winstname op een tweetal projecten. Per saldo is er een bedrag van € 19,8 miljoen ten laste van de saldireserve gebracht. Aangezien een deel van deze mutaties reeds verwerkt was in de dynamische begroting, heeft vaststelling van de VGP uiteindelijk geleid tot de genoemde correctie van € 22,5 miljoen.

b. Ten aanzien van de Maatwerkinterventie is de Raad per brief van 16 december 2013 op de hoogte gebracht van de uiteindelijke met de maatwerkinterventie gemoeide bedragen. Daar waar eerst gerekend werd met € 12,9 miljoen en ook uit de saldireserve gehaald was, is in december gebleken dat dit bedrag € 10,1 was. Het verschil van € 2,8 miljoen is dan ook weer teruggestort in de saldireserve.

c. In februari is door de Raad besloten om € 0,3 miljoen Klijnsma middelen die in 2013 ontvangen waren , alsnog in te zetten voor armoedebeleid

d. tot en met f. Er zijn een aantal bestemmingsreserves waarbij de regels zodanig zijn, dat pas na afloop van het jaar bepaald kan worden of er een toevoeging dan wel onttrekking aan deze reserves gedaan moet worden. De hier vermelde mutaties zijn geheel conform de door de Raad vastgestelde spelregels van de betreffende reserve.

WNT

In het kader van de Wet Normering Topinkomens die in werking is getreden per 1 januari 2013, zijn wij verplicht om gegevens van aangewezen topfunctionarissen, i.c. de gemeentesecretaris en de griffier te vermelden, ook wanneer zij beneden de norm worden betaald. In Nijmegen blijven deze functionarissen onder de norm en worden dus enkele en alleen op grond van wettelijke voorschriften vermeld.

Voor het overige hebben wij geen( top) functionarissen boven norm in dienst.

Het normenkader rondom de ‘’Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen Publieke en Semipublieke Sector (hierna :WNT) is bekrachtigd in het Besluit van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000106049 en de Regeling van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties van 26 februari 2014, nr. 2014-0000 104920. De Aanpassingswet WNT is als onderdeel van dit normenkader nog niet formeel aangenomen door de Eerste Kamer.

Voor het opmaken van de jaarrekening is in lijn met de mededeling van de minister van BZK d.d. 12 februari 2014, gepubliceerd in de Staatscourant d.d. 18 februari 2014, de Aanpassingswet WNT wel als onderdeel van het normenkader gehanteerd.

Ten aanzien van interim-functionarissen die geen topfunctie vervullen heeft de gemeente Nijmegen gebruik gemaakt van de mogelijkheid die de kamerbrief d.d. 27 februari 2014 van de Minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties biedt inzake de volledige openbaarmaking van deze functionarissen. Op basis van deze brief kán en hoeft de gemeente Nijmegen niet volledig te voldoen aan de verplichting voor openbaarmaking van deze interim-functionarissen zoals voorgeschreven in artikel 4.2 lid 2c van de Aanpassingswet WNT.

---